Програмний модуль моніторингу підозрілих на шахрайство транзакційна базі технології блокчейн

Abstract

На сьогоднішній день, в усьому світі відзначається величезний інтерес до криптовалюти та технології блокчейну, що лежить в основі її створення. Проте, ставлення до віртуальних грошей офіційних інституцій влади все ж залишається доволі скептичним та настороженим. В останні місяці на державному рівні в Україні активізувалися дискусії щодо перспектив легалізації криптовалютного ринку та можливості використання його інструментів у діяльності економічних операторів. 14 вересня Верховна Рада України ухвалила законопроєкт №7410-1, який вносить зміни до Податкового кодексу України щодо оподаткування операцій з віртуальними активами. Законопроєкт передбачає, що з 1 січня 2024 року фізичні особи будуть сплачувати податок на прибуток у розмірі 18% від інвестиційного прибутку, отриманого від операцій з віртуальними активами. Блокчейн представляє собою величезну глобальну базу даних, яка не належить жодній особі та розподілена настільки широко, що змінити її надзвичайно складно, навіть для тих, хто займається зберіганням даних. Відома своїм зв'язком з криптовалютами, блокчейн тепер привертає увагу фахівців, які досліджують його потенційне застосування в різних секторах економіки, не обмежуючись лише фінансами. Експерти в області блокчейну бачать в ній потенціал для заміни банків як посередників у фінансових транзакціях. Однак, саме банки демонструють найбільшу зацікавленість у використанні технології блокчейну. Хоча криптовалютні активи та блокчейн пропонують компаніям, організаціям і деяким державам переваги, які можуть спростити доступ до фінансових продуктів, збільшити фінансові можливості та знизити ризики корупції та шахрайства, існує значний ризик, що злочинці можуть використовувати технологічні переваги цифрових валют на свою користь. Незважаючи на падіння ринку у 2022 році, обсяг незаконних транзакцій зростав другий рік поспіль, досягнувши історичного максимуму в $20.1 млрд, та 10 судячи з аналізу, цього року зазнає значного зростання. Не кажучи вже про те, що Україна посідає перше місце серед країн за рівнем криптовалютної активності. Вважається, що понад 6,5 мільйонів українців володіють криптовалютою, що становить приблизно 15,72% від загальної кількості населення, яке отримує цей цифровий актив.